Emma, Cleo, Rikki ve Bella okyanusta yüzüyorlar. Hepsi sohbet ediyor, gülüyor, harika vakit geçiriyorlar. Aniden gökyüzünde parlak bir ışık görürler ve ona doğru yüzmeye başlarlar.
Sahne 2:Mako Adası
Kızlar adaya yüzer ve büyülü bir ay havuzu bulur. Güzelliğine hayran kalırlar ve içinde yüzmeye karar verirler. Yüzdükçe denizkızına dönüşürler.
Sahne 3:Kafe
Kızlar eve döner ve yeni sırlarını ebeveynlerinden ve arkadaşlarından saklamaya çalışırlar. Yüzmekten yorulmuş numarası yapıp yatarlar.
Sahne 4:Ertesi Sabah
Kızlar uyanır ve rüyalarının gerçek olduğunu anlarlar; artık denizkızı olmuşlardır! Havuzda yüzmeye karar verirler ve yeni güçlerini uygulayarak çok eğlenirler.
Sahne 5:Plaj
Kızlar sahile giderler ve büyük bir fırtınanın olduğunu görünce şok olurlar. Günü kurtarmak için güçlerini kullanmaları gerektiğinin farkına varırlar ve okyanusa doğru yüzerler. Fırtınayı dindirmek ve günü kurtarmak için güçlerini kullanırlar.
Sahne 6:Son
Kızlar eve dönerler ve artık günü kurtarmakla meşhur olduklarını anlarlar. Yeni deniz kızı güçlerine minnettarlar ve bunları başkalarına yardım etmek için kullanmaya karar veriyorlar.